市场

证券公司资产证券化业务管理规定厚交所:制止今朝已向公司发出中报问询函近300份

来源:网络整理 作者:搜虎新闻 人气: 发布时间:2018-10-12 19:22
摘要:10月12日,厚交所消息讲话人就深市上市公司2018年中报禁锢环境答记者问。厚交所暗示,2018年上半年,我国经济总体安稳、稳中向好、稳中有变,部门上市公司策划

证券公司资产证券化业务管理规定

为进一步推进资产证券化发展,盘活存量资产,服务经济结构调整和转型升级(爱基,净值,资讯),在此前公开征求意见基础上,中国证监会现正式发布《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》(以下简称《管理规定》)及配套的《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》、《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》,自公布之日起施行。

按照简政放权、宽进严管的要求,证监会于今年2月取消了资产证券化业务行政许可。鉴于资产证券化业务的监管方式需相应转型,证监会对《证券公司资产证券化业务管理规定》进行了修订,并起草了配套规则。

本次规则修订及起草的主要内容包括:一是明确以《证券法》、《基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》为上位法,统一以资产支持专项计划作为特殊目的载体开展资产证券化业务;二是将资产证券化业务管理人范围由证券公司扩展至基金管理公司子公司,并将《证券公司资产证券化业务管理规定》更名为目前名称。三是取消事前行政审批,实行基金业协会事后备案和基础资产负面清单管理。四是强化重点环节监管,制定信息披露、尽职调查配套规则,强化对基础资产的真实性要求,以加强投资者保护。

自2014年9月26日公开征求意见以来,证监会共收到书面反馈意见37份。总体上看,社会各界对《管理规定》及配套规则内容普遍认可,认为符合监管转型要求和市场化原则,有利于资产证券化业务的规范健康发展。同时,各界也提出了一些具有建设性的意见和建议。

根据市场意见,《管理规定》及配套规则主要做了以下修改:

一是将租赁债权纳入基础资产范围。

二是对于基础资产解除相关担保负担和其他权利限制的时点,明确为原始权益人向专项计划转移基础资产时需解除相关担保负担和其他权利限制。

三是明确要求为资产证券化业务出具专业意见的服务机构如审计、评估机构等应具备证券期货相关业务资格。

四是将全国中小企业股份转让系统公司纳入资产支持证券交易场所。

五是根据意见对部分文字表述进行了修改。

此外,还有意见提出建立资产支持证券公开发行制度、增加《信托法》为上位法、删除债权转让应依法通知债务人的规定及其他资产证券化专门立法建议,考虑到现行法律法规规定和资产证券化立法体例,有的未能吸收,有的不宜在规范性文件中调整。下一步,我会拟就征求到的相关立法建议和会计、税收政策意见,积极向有关部门反映,推动完善资产证券化业务的顶层设计。

《管理规定》及配套规则发布实施后,符合条件的证券公司、基金管理公司子公司等主体应按照规定开展资产证券化业务。证券交易场所、中国基金业协会等将及时制定、出台相关自律管理规则。

  10月12日,厚交所消息讲话人就深市上市公司2018年中报禁锢环境答记者问。厚交所暗示,2018年上半年,我国经济总体安稳、稳中向好、稳中有变,部门上市公司策划成长面对新的挑衅和坚苦。中报禁锢是落实风险防控的重要关隘。本次中报禁锢中,厚交以是防御化解风险为主线,驻足于行业禁锢和分类禁锢立体化禁锢收集,实时排查风险、显现风险、处理风险。制止今朝,厚交所已向公司发出中报问询函近300份,存眷种种题目近2000个,发函数目比上年同期翻倍,问询包围面更广。

  一是做好风险排查,使中报禁锢“对症下药”。厚交所一向把风险防控作为一线监视事变的重中之重,将风险排查贯串于一般禁锢的方方面面。团结上半年经济形势变革,厚交所进一步优化开展中报监视事变前的风险排查机制,按市场颠簸及下行风险、公司策划风险、公司类型运作风险、重大突发个股风险等多个维度,摸清风险底数,画出“风险舆图”,并拟定风险应对方案。中报禁锢从行业、公司、事项自己三个条理入手,聚焦风险公司,在存眷公司业绩颠簸、管帐处理赏罚合规性、管理及类型运作等环境的同时,对上市公司高额商誉及减值、现金流及债务状况、大股东高比例质押及风险传导等事项举办了重点存眷。

  二是做好风险显现,掩护投资者正当权益。针对问询中发明的题目,厚交所分门别类因症施策,为公司合规运营、高质量成长“保驾护航”。譬喻,针对某上市公司控股股东质押所持上市公司股份比例高出80%的环境,从也许面对的质押风险、资产状况等入手问询,并着重相识其采纳化解质押风险的法子,督促起劲应对风险。通过过后监视问询,已督促近70家公司披露增补矫正通告,充实披露反应其真实策划环境,全面显现公司风险隐患,给投资者真实的上市公司。

  三是做好风险处理,实时惩处违法违规举动。上半年,呈现个体上市公司的控股股东、现实节制人违规占用上市公司资金以及违规包管变乱。厚交所实时启动规律处分措施,督促控股股东、现实节制人尽快提出办理方案。

提示:如果您觉得本文不错,请点击分享给您的好友!谢谢
责任编辑:搜虎新闻